Hỏi công ty có nên xuất khẩu lô hàng này không. Sử dụng tỷ giá xuất khẩu để xác định lãi (lỗ) của công ty ABC từ việc xuất khẩu lô hàng trên
Câu 1: Công ty ABC (Việt Nam) xuất 150 tấn hàng hoá sang Nhật, mỗi tấn thu được 35.000 JPY. Giá vốn của mỗi tấn hàng xuất khẩu tại cảng là 3.850.000VND. Hỏi công ty có nên xuất khẩu lô hàng này không? Sử dụng tỷ giá xuất khẩu để xác định lãi (lỗ) của công ty ABC từ việc xuất khẩu lô hàng trên?
Cho biết tỷ giá:
USD/VND = 23.030-10
USD/JPY = 117,20-117,50
BÀI LÀM
Câu 2: Công ty XYZ nhập khẩu 1 lô hàng từ Anh là 25.000GBP, nếu sang tay ngay tại cảng VN sẽ thu được 600.000.000 VND. Hỏi nhập lô hàng này công ty lãi (lỗ) bao nhiêu ( sử dụng tỷ giá nhập khẩu)? Nếu tỷ giá ở thời điểm này là:
GBP/USD = 1,9050 - 20
USD/ VND = 23.030 – 10
BÀI LÀM
Câu 3: Ngày 15/06/2021, Cty X ký hợp đồng nhập khẩu trị giá 8.500.000USD, dự kiến thanh toán vào ngày 05/10/2021. Đề phòng rủi ro do biến động tỷ giá công ty dự định chọn lựa một trong hai cách:
1. Ký hợp đồng kỳ hạn
2. Mua quyền chọn mua 8.500.000USD cho ngày 05/10/2021 (là ngày giá trị hợp đồng) với quy ước mỗi hợp đồng mua quyền chọn mua có giá trị 500.000USD , chi phí phải trả là 29.000.000 VND cho mỗi hợp đồng, tỷ giá thực hiện: USD/VND = 23.480. Quyền chọn kiểu Châu Âu
Theo Anh/chị Công ty nên chọn cách nào? Cho biết ưu, nhược điểm của mỗi cách làm trên, với các giả thuyết sau:
- Ngày 15/06/2021 tại Việt Nam tỷ giá giao ngay: USD/VND = 23.170-20
- Lãi suất USD tính theo năm: 0% - 2%
- Lãi suất VND tính theo năm: 6% - 9%
BÀI LÀM