Thực hiện yêu cầu

Để giúp bạn giải quyết yêu cầu trên, chúng ta sẽ thực hiện các bước sau:

1. Định khoản các nghiệp cụ kinh tế phát sinh:
- Ngày 02/12:
- Nợ: Công cụ dụng cụ (TK 211) 20.000
- Có: Tiền mặt (TK 111) 20.000
- Ngày 05/12:
- Nợ: Vật liệu H (TK 131) 29.000
- Nợ: Chi phí vận chuyển (TK 627) 700
- Có: Tiền mặt (TK 111) 29.700
- Ngày 10/12:
- Nợ: Công ty TNHH Cẩm Ly (TK 131) 376.000
- Có: Doanh thu bán hàng (TK 511) 376.000
- Ngày 16/12:
- Nợ: Sản phẩm A (TK 131) 282.750
- Có: Vật liệu H (TK 131) 282.750
- Ngày 18/12:
- Nợ: Vật liệu H (TK 131) 82.500
- Nợ: Chi phí vận chuyển (TK 627) 1.100
- Có: Tiền mặt (TK 111) 83.600
- Ngày 19/12:
- Nợ: Chi phí sử dụng công cụ dụng cụ (TK 627) 2.000
- Nợ: Chi phí sử dụng công cụ dụng cụ (TK 627) 3.000
- Nợ: Chi phí sử dụng công cụ dụng cụ (TK 627) 2.500
- Có: Công cụ dụng cụ (TK 211) 7.500
- Ngày 20/12:
- Nợ: Tiền mặt (TK 111) 251.000
- Có: Doanh thu bán hàng (TK 511) 251.000
- Ngày 25/12:
- Nợ: Chi phí điện thoại (TK 627) 2.100
- Nợ: Chi phí điện thoại (TK 627) 1.800
- Có: Tiền mặt (TK 111) 3.900
- Ngày 28/12:
- Nợ: Vật liệu H (TK 131) 19.500
- Có: Vật liệu H (TK 131) 19.500

2. Lập Phiếu nhập NV2, HĐ GTGT nghiệp vụ 2, Phiếu xuất nghiệp vụ 9:
- Phiếu nhập NV2:
- Ngày 02/12:
- Số phiếu: PNK01
- Ngày nhập: 02/12
- Mã hàng: H
- Số lượng: 4.000
- Đơn giá: 28
- Thành tiền: 112.000
- Ngày 05/12:
- Số phiếu: PNK02
- Ngày nhập: 05/12
- Mã hàng: H
- Số lượng: 3.000
- Đơn giá: 29
- Thành tiền: 87.000
- HĐ GTGT nghiệp vụ 2:
- Ngày 02/12:
- Số hóa đơn: 30
- Ngày hóa đơn: 02/12
- Mã hàng: C1
- Số lượng: 1
- Đơn giá chưa thuế: 20.000
- Thuế GTGT: 10%
- Thành tiền: 22.000
- Ngày 05/12:
- Số hóa đơn: 50
- Ngày hóa đơn: 05/12
- Mã hàng: H
- Số lượng: 3.000
- Đơn giá chưa thuế: 29
- Thuế GTGT: 10%
- Thành tiền: 87.000
- Phiếu xuất nghiệp vụ 9:
- Ngày 10/12:
- Số phiếu: PXK01
- Ngày xuất: 10/12
- Mã hàng: A
- Số lượng: 8.000
- Đơn giá chưa thuế: 45
- Thành tiền: 360.000
- Ngày 16/12:
- Số phiếu: PXK02
- Ngày xuất: 16/12
- Mã hàng: H
- Số lượng: 6.500
- Đơn giá chưa thuế: 29
- Thành tiền: 188.500
- Ngày 19/12:
- Số phiếu: PXK03
- Ngày xuất: 19/12
- Mã hàng: Công cụ dụng cụ
- Số lượng: 2.000
- Đơn giá chưa thuế: 0
- Thành tiền: 0
- Ngày 20/12:
- Số phiếu: PXK04
- Ngày xuất: 20/12
- Mã hàng: SPC
- Số lượng: 1.000
- Đơn giá chưa thuế: 251
- Thành tiền: 251.000
- Ngày 28/12:
- Số phiếu: PXK05
- Ngày xuất: 28/12
- Mã hàng: H
- Số lượng: 750
- Đơn giá chưa thuế: 29
- Thành tiền: 21.750

3. Ghi sổ chi tiết nguyên vật liệu:
- Ngày 02/12:
- Tồn đầu: 112.000
- Nhập: 112.000
- Tồn cuối: 224.000
- Ngày 05/12:
- Tồn đầu: 224.000
- Nhập: 87.000
- Tồn cuối: 311.000
- Ngày 16/12:
- Tồn đầu: 311.000
- Xuất: 188.500
- Tồn cuối: 122.500
- Ngày 18/12:
- Tồn đầu: 122.500
- Nhập: 82.500
- Tồn cuối: 205.000
- Ngày 28/12:
- Tồn đầu: 205.000
- Xuất: 21.750
- Tồn cuối: 183.250

4. Vào sổ nhật ký chung:
- Ngày 02/12:
- Nợ: Công cụ dụng cụ (TK 211) 20.000
- Có: Tiền mặt (TK 111) 20.000
- Ngày 05/12:
- Nợ: Vật liệu H (TK 131) 29.000
- Nợ: Chi phí vận chuyển (TK 627) 700
- Có: Tiền mặt (TK 111) 29.700
- Ngày 10/12:
- Nợ: Công ty TNHH Cẩm Ly (TK 131) 376.000
- Có: Doanh thu bán hàng (TK 511) 376.000
- Ngày 16/12:
- Nợ: Sản phẩm A (TK 131) 282.750
- Có: Vật liệu H (TK 131) 282.750
- Ngày 18/12:
- Nợ: Vật liệu H (TK 131) 82.500
- Nợ: Chi phí vận chuyển (TK 627) 1.100
- Có: Tiền mặt (TK 111) 83.600
- Ngày 19/12:
- Nợ: Chi phí sử dụng công cụ dụng cụ (TK 627) 2.000
- Nợ: Chi phí sử dụng công cụ dụng cụ (TK 627) 3.000
- Nợ: Chi phí sử dụng công cụ dụng cụ (TK 627) 2.500
- Có: Công cụ dụng cụ (TK 211) 7.500
- Ngày 20/12:
- Nợ: Tiền mặt (TK 111) 251.000
- Có: Doanh thu bán hàng (TK 511) 251.000
- Ngày 25/12:
- Nợ: Chi phí điện thoại (TK 627) 2.100
- Nợ: Chi phí điện thoại (TK 627) 1.800
- Có: Tiền mặt (TK 111) 3.900
- Ngày 28/12:
- Nợ: Vật liệu H (TK 131) 19.500
- Có: Vật liệu H (TK 131) 19.500

5. Sổ cái tk 152:
- Ngày 02/12:
- Nợ: Công cụ dụng cụ (TK 211) 20.000
- Có: Tiền mặt (TK 111) 20.000
- Ngày 05/12:
- Nợ: Vật liệu H (TK 131) 29.000
- Nợ: Chi phí vận chuyển (TK 627) 700
- Có: Tiền mặt (TK 111) 29.700
- Ngày 10/12:
- Nợ: Công ty TNHH Cẩm Ly (TK 131) 376.000
- Có: Doanh thu bán hàng (TK 511) 376.000
- Ngày 16/12:
- Nợ: Sản phẩm A (TK 131) 282.750
- Có: Vật liệu H (TK 131) 282.750
- Ngày 18/12:
- Nợ: Vật liệu H (TK 131) 82.500
- Nợ: Chi phí vận chuyển (TK 627) 1.100